Повышение налогов на недвижимость и другие изменения для собственников в 2025 г.

2025 год встретил новыми налогами в сфере недвижимости, которые повлияют на финансовое благополучие россиян. В статье блога Девелопера «Весна» разберемся в изменениях налогового законодательства,  вступивших в силу с 1 января 2025 года и в том,  как они отразятся на собственниках квартир.

Налоги с продажи недвижимости в 2025 году для физлиц

Налог на доходы физлиц теперь будет считаться по новому. При продаже квартиры, срок владения которой меньше 5 лет, будут действовать обновленные ставки:

• 13% для доходов до 2,4 млн. ₽;
• 15% для доходов, превышающих эту сумму.

Для расчета ставки будут учитываться все доходы налогоплательщика за период, включая продажу имущества, дивиденды, страховые выплаты.

В 2025 году повысился налог на имущество для владельцев элитной недвижимости. Максимальная ставка для объектов стоимостью выше 300 млн. ₽ повышена до 2,5%.

Также повышение коснулось земельного налога для участков, кадастровая стоимость которых больше 300 млн.руб. – до 1,5%. Под нововведение попадают земли, занятые жилищным фондом, объектами ЖКХ, жилищного строительства, ведения хозяйства.

Как пересмотр кадастровой стоимости повлияет на налог

В 2025 году сумма налога увеличится из-за переоценки кадастровой стоимости. По новым суммам будет начисляться налог на владение квартирой или домом за 2024 год, сроки уплаты которого – до декабря 2025 года.

Несмотря на то, что кадастровая стоимость по Россия выросла примерно на 21%, налог для собственников увеличится на меньшую сумму. 

Налог на недвижимость в 2025 году для физических лиц даже с учетом повышения стоимости по кадастру не превысит 10%.

Коэффициент на продажу недвижимости устанавливают сами регионы

Если при продаже недвижимости, собственник не подал декларацию в ФНС до 30 апреля следующего за продажей года, налоговая самостоятельно рассчитывает сумму налога. За основу берется кадастровая стоимость умноженная на коэффициент – 0,7. Если в результате сделки собственник получил меньше 70% кадастровой стоимости, то для расчета НДФЛ будут приниматься 70%. 

В 2025 году регионам позволили самостоятельно определять коэффициент.  В результате некоторые регионы повысили значение до 1. Это означает, что качестве основы для расчета налога будет использован полный размер кадастровой стоимости.

Как изменился налог и госпошлины на регистрацию недвижимости в 2025 году?

Чтобы зарегистрировать куплю-продажу недвижимости собственнику необходимо оплатить госпошлину:

• Если кадастровая стоимость меньше 20 млн.руб. – 4 тыс. руб.;
• Если – превышает 20 млн. руб., но не более 500 тыс. руб., – 0,02% от стоимости по кадастру.

Если недвижимость ставится на учет и одновременно регистрируются права, ставки налога в 2025 году следующие:

• 6 тыс. одновременно при стоимости меньше 20 млн. руб.;
• 2 тыс. руб. + 0,02% от кадастровой стоимости при сумме выше 20 млн. руб.

Чтобы зарегистрировать новый объект недвижимости, нужно отдать пошлину в размере 2 тыс. руб., а внесение изменений в сведения обойдутся в 1 тыс. руб.

Для узаконивания права на землю придется заплатить 750 руб. А получение  выписки из Росреестра обойдется в 700 руб. за электронный вариант и до 1 740 руб. за бумажный.

Налог при регистрации квартиры

Как пересчитать налог на имущество в 2025 году?

В наступившем году для перерасчета имущественного налога установлены единые требования.  Оформить заявку  можно в личном кабинете на официальном сайте или в любом отделении ФНС. После регистрации заявки в течение 30 дней, налоговая направляет уведомление о перерасчете или мотивированный отказ.

Изменилось то, что теперь на уплату пересчитанного налога дается определенный срок – до 28 числа третьего после формирования нового уведомления месяца.

Как гражданину узнать сумму налога?

Российское законодательство определяет четкие сроки уплаты НДФЛ для физлиц – 2 декабря следующего после совершения сделки года. 

Например, квартиру продали в 2024 году. Тогда до 30 апреля 2025 года следует подать декларацию в ФНС. И до 2 декабря 2025 года уплатить налог на недвижимость. 

Если до указанного срока НДФЛ не будет уплачен, гражданин автоматически попадает в список должников, и на налог начинает начисляться пени. 

Чтобы не оказаться в такой ситуации, нужно отслеживать начисления налогов. Информацию получить несколькими способами: 

• Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
• В банкоматах по ИНН;
• В отделения налоговой службы и МФЦ;
• На портале Госуслуги. 

Для получения информации понадобится ИНН или документ, удостоверяющий личность (при личном обращении). 

Эти же сервисы позволяют оплачивать налоговые начисления.  

Заключение

Изменения в налоговом законодательстве 2025 года существенно повлияют на собственников квартир. Нововведения требуют более внимательного отношения к срокам и суммам уплаты налогов и правилам оформления сделок с недвижимостью.